重庆外贸企业出口货物劳务免退税申报流程
日期：2024-05-07 09:51:22
重庆外贸企业出口货物劳务免退税申报流程
1. 对发票进行整理，将出口销项发票与进项发票集中归类。
2. 根据纸质报关单的内容，填写电子报关单表，复制代理证信息至相应栏目，并标明报关出口的具体日期。在表中详细填写汇率信息，以当月首个工作日为准。
3. 将报关单、销售发票及进项发票统一整理，确保每份文件上均注明合同协议号。在统计表中记录销售发票的编号和金额，进项发票的编号、金额、税额和日期。接着，筛选退税金额不超过10万元的单据，并进行税额计算。
4. 访问税务局官网，依序点击“我要报税”-“出口退税管理”-“出口退税申报”-“出口货物劳务免退税申报”-“在线申报”-“出口货物劳务免退税申报”，选择“新建”并依照报关单号码依次排列（从001开始），填写监管方式为一般贸易（代码0110）、海关成交形式为FOB，并对海关商品名称进行适当修改，不忘记填写合同号。
5. 执行“数据检查”，确保检查状态为“未检测”，随后进行“查询”。
6. 利用“智能配单”功能配对报关单，将报关单的申报年月调整至相应月份（例如8月申报则选择8月），申报批次设定为001。
7. 在“明细数据采集”环节中，选择“出口明细表”，进行调整，填写代理出口证明号并添加序号（如01），并按顺序排序，同时录入出口发票号，并删除报关单号。
8. 继续在“明细数据采集”阶段，进入“进货明细表”，进行可退税额的核实。
9. 在“退税申报”项下，生成需申报的数据，并进行自我检查。
10. 若自检存在疑点，请先撤回文档进行修改。若自检无误，继续进行正式申报。
11. 在“退税申报”环节，选定相应的所属期，并打印相关表格及下载。
12. 打印文件封面，并对月份及申报表中的月份和退税金额进行调整。
13. 将申报材料井然有序地整理起来，包括封面、进货表、出口表、进货发票、销售发票及报关单等，准备完毕。
作者：jdcw